노란우산공제 vs 연금저축, 어떤 것이 더 유리할까?

소득공제? 절세? 노후준비? 목적에 따라 달라지는 선택의 기준

 

 

 

 

노란우산공제란? 👉

공통점은 절세, 차이점은 운용 구조

노란우산공제와 연금저축은 모두 세금 혜택이라는 공통점이 있지만 운영 구조와 적용 대상, 세금 감면 방식은 크게 다르다. 노란우산공제는 소상공인과 자영업자를 위한 공적 공제제도로서 사업소득자만 가입이 가능하며 전액 소득공제와 퇴직소득세 혜택이 적용된다. 연금저축은 직장인/프리랜서 등 소득이 있는 누구나 가입 가능한 민간 금융상품이며 납입금 중 연 400만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있다. 노란우산공제는 국가가 관리하는 퇴직보험에 가깝고, 연금저축은 은행이나 보험사에서 판매하는 개인 노후자산 상품에 가깝다.

절세효과는 소득 구간 따라 달라진다

절세 효과를 비교할 때 가장 중요한 변수는 소득 수준과 세율이다. 노란우산공제는 납입금 전액이 종합소득금액에서 빠져나가므로 소득공제형 상품이다. 고소득자일수록 세율이 높기 때문에 절세 폭이 커진다. 총급여가 5,500만 원 이하인 직장인은 세액공제율이 높아져 체감 절세 효과가 상승한다. 결론적으로 고소득 사업자는 노란우산공제, 중/저소득 근로자는 연금저축이 더 유리할 수 있다.

 

 

 

 

수령 방식과 세금 처리에서 갈린다

연금저축은 만 55세 이후 연금 형태로 수령 가능하며 연 1,200만 원 이하 수령 시 분리과세(5.5%)로 세금 부담이 적다. 그러나 중도 해지하거나 일시 수령 시에는 기타소득세 16.5%가 부과돼 불리하다. 노란우산공제는 퇴직금처럼 일시금 수령 시에도 퇴직소득세로 과세되며 장기 가입 시 과세 기준이 낮아진다. 10년 이상 유지할 경우 실질 세금 부담은 연금저축보다 낮을 수도 있다. 노란우산공제는 폐업,질병 등 긴급 상황에서 해지 가능하지만 연금저축은 중도 해지 시 페널티가 상당해 자금 유동성이 떨어진다. 자금 유연성 측면에서도 노란우산공제가 조금 더 유리한 경우가 많다.

 

 

 

목적에 따라 다르게 접근해야 유리하다

결국 어떤 상품이 더 유리한지는 나의 소득 구조와 자금 계획에 달려 있다. 연금저축은 누구에게나 열려 있지만 공제 한도가 적고 수령 조건이 까다롭다. 노란우산공제는 가입 조건이 제한되지만 공제 폭이 넓고 퇴직소득세 방식으로 수령 세금도 낮아질 수 있다. 가장 좋은 전략은 두 상품을 병행하여 사용하는 것이다. 사업자는 노란우산공제로 큰 폭의 소득공제를 받고 추가로 연금저축을 활용해 세액공제까지 누릴 수 있다면 노후 준비와 절세를 동시에 잡을 수 있다. 세금을 줄이는 것이 곧 소득을 올리는 것과 다름없다는 점에서 두 상품 모두 정확히 비교하고 내게 맞는 구조로 활용하는 것이 현명한 선택이다.

참고

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